高净值案件中谁做什么：专业方协作模型

专业方协作模型针对一个具体的高净值案件，写明谁牵头、谁出意见、谁执行、谁需要知情，以及如何核验每一方的牌照或登记。家庭对每一项决定负最终责任；牵头顾问负责统筹；每位专业方只对本人的意见与文件负责。本页其余部分依次介绍各方角色、分阶段的 RACI 分工表，以及最容易出问题的交接环节。

为什么要有一份书面模型

实务中，这套模型通常是一份书面约定（往往并不正式），由牵头顾问保管。它与“请了几位顾问”的区别只有一点：每项决定、每份文件都有指名的负责人，所有人依据同一套家庭事实开展工作。

跨境案件通常涉及律师、每个相关国家的税务顾问、一家或多家银行、保险公司及其代表、受托人、企业服务提供商（corporate service provider，CSP），规模较大的家族还会有家族办公室。各方受不同方式监管，都只看到局部。处理股权出售的律师，可能最先看到一次资产变现事件；会计师可能看到税务居民身份的变化；银行合规团队可能发现财富来源说明与信托契约对不上。本页的模型描述的是角色分工，是供家庭及其顾问使用的框架，并不代表本站提供任何相关服务。

各方角色与核验方法

另有两项核验适用于所有人。MAS 公布投资者警示名单（Investor Alert List），列出其标记的人士，但说明该名单“并非详尽无遗”，因此不在名单上并不证明对方受监管。MoneySense 也提醒，与不受监管的人士（包括境外人士）打交道，意味着放弃 MAS 法规所提供的保护。

分阶段 RACI

下表采用 RACI 惯例：R = 负责执行工作；A = 对决定负最终责任；C = 决定前须征询意见；I = 决定后须告知。家庭在全过程中负最终责任，因为只有家庭能够作出决定；牵头顾问负责统筹，但不替家庭决策。

各阶段与八步流程一一对应。某一阶段有两个 R 时，相关各方应书面约定由谁对最终文件负责。

一套事实底稿与信息流转

多顾问案件中最有用的一条纪律，是只保留一套事实底稿：把业务、股权、资金往来、税务居民身份与家庭关系写成一份、注明日期，并在取得家庭书面同意后分享给每位专业方，而不是对每个人各讲一遍。银行、保险公司与受托人各自进行客户尽职调查（customer due diligence），对各方说法不一致是造成延误的常见原因，详见财富来源。

一套可行的信息流转规则：

1. 牵头顾问保管主事实档案与版本记录。
2. 每位专业方只收到与其委托范围相关的部分，并确认所依据的版本。
3. 出现变化——新的税务居民身份、婚姻、出售企业、新的控制人——须向所有依据过旧版本的各方同步更新。
4. 公司变更须遵守法定时限；例如，公司在录入或更新可登记控制人名册（register of registrable controllers）信息后，须在 2 个工作日内向 ACRA 提交更新（ACRA RORC 指引 v2.0，2025-06-16）。
5. 每项决定都记录会议纪要，写明日期、考虑过的选项以及每个选项由谁提供意见。

收费、佣金与利益冲突

链条中的每位专业方收费方式各不相同——按小时或固定收费的律师费、咨询费或管理费、产品提供方支付的佣金、信贷的利差、受托人费用。这些本身都无可厚非，但各自带来不同的激励，家庭应把它们并排摆在一起看。

MoneySense 建议直接问顾问两个问题：“您与所推荐产品的提供方是否有任何商业安排？”以及对方是否只能推荐特定提供方的产品。MoneySense 还说明，一家公司只有在同时满足以下条件时，才可自称独立：不从产品提供方收取可能造成偏向的商业利益；推荐何种产品不受限制；不存在因与产品提供方有关联而产生的利益冲突（页面更新于 2026-09-14）。

MAS《公平交易指引》（Guidelines on Fair Dealing，FSG-G04）自 2024 年 5 月 30 日起生效，适用于保险公司、财务顾问、银行、信托业务与资本市场机构。一份合理的协作约定，会要求每位专业方书面披露：本案如何收费、专业方之间是否有转介安排，以及与正在考虑的产品提供方是否存在关联。

十种交接失误

1. 事实不一致：向银行、保险公司与受托人提供的事实互相矛盾，引发反复问询。
2. 转让撤销提名：在可撤销提名下，转让保单——例如转让给保费融资贷款方——会撤销该提名（LIA，2026）。见融资与杠杆。
3. 信托提名不易撤回：信托提名一经作出，保单持有人不能单方面更改（LIA）。
4. 持有人不一致：信托契约、保单持有人与银行账户持有人互不对应。
5. 控制人名册未更新：未在 ACRA 规定的 2 个工作日申报期限内更新。
6. 代名董事未经已注册的 CSP 安排，违反 2024 年法令。
7. 选择成为认可投资者时未获解释所放弃的保障。
8. CRS 自我证明（self-certification）与税务顾问的税务居民分析相矛盾。
9. 以为遗嘱涵盖一切，而公积金（CPF）存款与已提名的保单都在遗嘱之外分配（MoneySense）。
10. 没有人负责年度复核，居住地或家庭状况的变化始终没有反映到安排中。

2023 年洗钱案说明了“把关人”（gatekeeper）为何受到严格审视：负责检讨该案的跨部门委员会于 2024 年 10 月建议，进一步支持企业服务提供商等把关人防范洗钱风险（MAS 新闻稿，2024-10-04）。

委任前核对清单

工作开始前，家庭与牵头顾问可以逐项确认：

1. 每位专业方的牌照或登记，已在相应名册上核验并注明日期。
2. 每一方的书面工作范围，包括其不负责的事项。
3. 指名的牵头人，以及专业方之间出现分歧时如何上报家庭决定。
4. 分享事实档案的书面同意，以及每一方收到哪些部分。
5. 每一方关于收费、佣金与转介的披露。
6. 文件责任清单（每份交付文件由谁起草、由谁签署）。
7. 复核日程，以及须提前复核的触发事件。

各板块的具体问题见尽职调查清单。如需结合自身情况解读上述要点，可通过本站联系方式登记需求。